Thứ sáu, 18/11/2022, 11:27 AM

Tiết lộ động trời về FTX: Dùng tiền khách hàng mua nhà, thuê công ty vũ trụ ảo làm kiểm toán, duyệt chi ngân sách bằng biểu tượng cảm xúc qua tin nhắn chat

Một nhân vật kỳ cựu với 40 năm kinh nghiệm lãnh đạo doanh nghiệp phải thốt lên chưa từng chứng kiến công ty nào kiểm soát tài chính theo kiểu của FTX.

Đầu ngày thứ năm, Giám đốc điều hành mới của FTX là John Ray III đã đệ trình hồ sơ phá sản lên Tòa án Phá sản tại Delaware, Mỹ.

sam - FTX

Ray là người từng giúp Enron vực dậy khỏi bờ vực phá sản. Khi nhận nhiệm vụ mới tại FTX, ông đã không nói một lời nào về tình trạng của công ty hay hành vi của đội ngũ điều hành cũ. Ông chỉ mô tả đó là một trong những ví dụ tồi tệ nhất về kiểm soát công ty mà ông từng gặp phải. Đây thực sự là một nhận xét đáng suy ngẫm từ một người có 40 năm kinh nghiệm về pháp lý và tái cơ cấu.

Tuy nhiên, hồ sơ phá sản mới công bố đã phơi bày những tiết lộ tiết lộ động trời về FTX:

1. Hoàn toàn thiếu kiểm soát tài chính và doanh nghiệp

Chưa bao giờ trong sự nghiệp của mình, tôi chứng kiến ​​sự thất bại trong kiểm soát công ty và hoàn toàn không có thông tin tài chính đáng tin cậy như đã xảy ra ở đây (ý chỉ FTX)”.

Ray đã mở đầu hồ sơ của mình bằng việc chỉ trích ban lãnh đạo cũ, bao gồm cả cựu Giám đốc điều hành Sam Bankman-Fried. Theo đó, ban lãnh đạo đã thất bại trong việc nắm bắt và giải quyết lỗ hổng tài chính đáng kinh ngạc, trị giá hàng tỷ USD trong bảng cân đối kế toán của Alameda Research-FTX.

Thiệt hại cho các nhà đầu tư có thể lên tới 8 tỷ USD. Nhưng với hệ thống kế toán, kiểm toán và giải ngân không tồn tại hoặc thiếu sót, Ray và các điều tra viên của ông sẽ mất “một thời gian” để tìm ra sự thật.

2. Kế toán “cẩu thả”

CEO mới của FTX cho biết ông có những lo ngại “đáng kể” về tình hình tài chính của công ty mà ông đang trình bày trước tòa. Cú sụp của FTX đã tiết lộ một lỗ hổng lớn trong bảng cân đối kế toán của công ty. Nhưng cho đến khi quá trình phân tích và kế toán được hoàn thành, Ray cho biết việc các bên liên quan hoặc Tòa án dựa vào các con số được trình bày để kết luận là không phù hợp.

Điều đáng nói là, báo cáo tài chính chính xác là thước đo quan trọng để định giá và đầu tư vào một công ty. Nhưng dường như các công ty đầu tư mạo hiểm đã bỏ qua vấn đề này và đổ hàng tỷ USD cho Bankman-Fried và các công ty của anh ta.

Một khía cạnh tiêu chuẩn của bất kỳ khoản đầu tư vốn mạo hiểm nào là giai đoạn thẩm định, trong đó sổ sách được mở công khai và báo cáo tài chính đã kiểm toán được trình bày cho các nhà đầu tư tiềm năng.

Việc Ray khẳng định rằng báo cáo tài chính của nhiều công ty con của FTX là không đáng tin cậy đã đặt ra những câu hỏi mới về sự cẩn trọng được thực hiện bởi một số công ty đầu tư lớn bậc nhất thế giới.

3. Dùng quỹ công ty mua nhà

Ở Bahamas, tôi hiểu rằng quỹ công ty của Tập đoàn FTX đã được sử dụng để mua nhà và các vật dụng cá nhân khác cho nhân viên và cố vấn. Tôi hiểu rằng dường như không có tài liệu nào chứng minh một số giao dịch này là khoản vay và một số bất động sản nhất định đã được ghi dưới tên cá nhân của những nhân viên và cố vấn này trong hồ sơ của Bahamas”.

Các báo cáo khác cho thấy các đặc quyền xa hoa chi tiết được cho là dành cho nhân viên FTX ở Bahamas. Hồ sơ của Ray chỉ ra rằng các quỹ của công ty đã được sử dụng để mua nhà cho nhân viên và cố vấn, đôi khi dưới tên của họ. Các khoản cho vay không được ghi nhận từ FTX cho những cá nhân đó. Thay vào đó, theo Ray, các cá nhân được trao chứng thư đối với những tài sản này, miễn phí và rõ ràng, dưới tên riêng của họ.

Đáng chú ý, căn hộ áp mái trị giá 40 triệu USD của Bankman-Fried đã nhanh chóng rao bán trên thị trường ngay sau vụ phá sản.

4. Giải ngân bằng… biểu tượng cảm xúc

Các nhân viên của Tập đoàn FTX đã gửi yêu cầu thanh toán thông qua nền tảng trò chuyện trực tuyến, nơi một nhóm giám sát viên khác nhau đã phê duyệt các khoản giải ngân bằng cách phản hồi bằng các biểu tượng cảm xúc”.

FTX được cho là có quy trình kiểm soát giải ngân “không giống ai”. Theo đó, nhóm của Bankman-Fried đã sử dụng thông điệp nội bộ để chuyển tiền của công ty đến tay nhân viên trên khắp thế giới. Không rõ FTX đã sử dụng nền tảng nào nhưng dường như họ sử dụng Slack để liên lạc nội bộ.

5. Tự tạo lợi thế cho Alameda - công ty riêng của CEO

Các hoạt động quản lý không được chấp nhận bao gồm việc sử dụng email nhóm không bảo mật để truy cập các khóa riêng bí mật và dữ liệu cực kỳ nhạy cảm; thiếu sự đối chiếu hàng ngày; sử dụng phần mềm để che giấu việc lạm dụng tiền của khách hàng, sự miễn trừ bí mật của Alameda khỏi một số khía cạnh nhất định của giao thức thanh toán tự động của FTX.com và sự vắng mặt của quản trị độc lập”.

Alameda Research, công ty giao dịch bí mật nằm ở trung tâm đế chế của Bankman-Fried, đã thực hiện các giao dịch trên FTX cùng với các nhà giao dịch cá nhân và tổ chức khác. Tuy nhiên, theo Ray, Alameda được bí mật miễn trừ khỏi “một số khía cạnh” của giao thức thanh toán tự động đối với FTX.

6. Tiền bị chuyển đi trước khi phá sản

Theo hồ sơ, chỉ có lượng tiền số trị giá 740 triệu USD được lưu trữ trong các ví thuộc quỹ phòng hộ của FTX và Alameda Research. Trong khi đó, ngay trước ngày FTX và Alameda nộp đơn xin phá sản, ít nhất 372 triệu USD được chuyển khoản trái phép và 300 triệu USD khác là giá trị token FTT được "đúc" thêm.

7. Thuê công ty metaverse làm kiểm toán

Trong hồ sơ, Ray cũng thừa nhận chưa từng nghe tới tên công ty kiểm toán mà Bankman-Fried thuê cho FTX. Tên công ty kiểm toán này là Prager Metis nhưng khi Ray vào website của họ, ông thấy Prager Metis tự mô tả là "doanh nghiệp đầu tiên chính thức mở trụ sở metaverse trên Decentraland". Ngoài ra, không có thông tin nào liên quan đến kiểm toán.

Nguồn: CNBC, MarketWatch


Khởi công nhà máy sản xuất ô tô vốn đầu tư 319 triệu USD tại Hưng Yên
Khởi công nhà máy sản xuất ô tô vốn đầu tư 319 triệu USD tại Hưng Yên
31/10/2025 Doanh nghiệp

Ngày 30/10, tại Khu công nghiệp Hưng Phú (xã Hưng Phú, tỉnh Hưng Yên), Tập đoàn Geleximco (Việt Nam) và Tập đoàn Chery...

Phát Đạt (PDR) báo lãi tăng 68% trong quý III, bất ngờ bán cổ phần công ty con vừa thành lập
Phát Đạt (PDR) báo lãi tăng 68% trong quý III, bất ngờ bán cổ phần công ty con vừa thành lập

CTCP Phát triển Bất động sản Phát Đạt (HOSE: PDR) ghi nhận kết quả quý III/2025 khởi sắc với lợi nhuận sau thuế tăng mạnh. Cùng thời điểm, doanh nghiệp gây chú ý...

Đạm Phú Mỹ (DPM) tăng tốc ngoạn mục, lãi vượt 270% kế hoạch năm chỉ sau 9 tháng
Đạm Phú Mỹ (DPM) tăng tốc ngoạn mục, lãi vượt 270% kế hoạch năm chỉ sau 9 tháng
31/10/2025 Doanh nghiệp

Sau giai đoạn trầm lắng của thị trường phân bón, Đạm Phú Mỹ bất ngờ báo lãi “khủng” trong quý III/2025, vượt 270% kế hoạch lợi nhuận năm chỉ sau ba quý.

Sunshine Group thiết lập cột mốc gần 80.000 tỷ tài sản, dẫn đầu hiệu suất tài chính toàn ngành
Sunshine Group thiết lập cột mốc gần 80.000 tỷ tài sản, dẫn đầu hiệu suất tài chính toàn ngành
31/10/2025 Doanh nghiệp

Tổng tài sản hợp nhất của Sunshine Group đạt 78.780 tỷ đồng, tăng gấp nhiều lần so với cuối năm 2024. Vốn chủ sở hữu cũng tăng mạnh lên 13.817 tỷ đồng, doanh thu thuần lũy kế 9 tháng đạt 4.882 tỷ đồng.

Tập đoàn Bảo Việt (BVH): Lợi nhuận sau thuế 9 tháng đầu năm 2025 tăng trưởng 35,3% so với cùng kỳ
Tập đoàn Bảo Việt (BVH): Lợi nhuận sau thuế 9 tháng đầu năm 2025 tăng trưởng 35,3% so với cùng kỳ
31/10/2025 Doanh nghiệp

Tập đoàn Bảo Việt công bố kết quả kinh doanh 9 tháng đầu năm năm 2025 (trước soát xét), theo đó Công ty Mẹ và các đơn vị thành viên ghi nhận...

Bảo Việt đạt giải Vàng Báo cáo tích hợp xuất sắc nhất Châu Á  tại Lễ trao giải AIRA 2025
Bảo Việt đạt giải Vàng Báo cáo tích hợp xuất sắc nhất Châu Á tại Lễ trao giải AIRA 2025
30/10/2025 Doanh nghiệp

Bảo Việt được vinh danh lần thứ 9 tại Asia Integrated Reporting Awards (AIRA), đạt Giải Vàng (Gold Award)...

Doanh nghiệp năng lượng của Vingroup tăng vốn lên hơn 28.000 tỷ đồng
Doanh nghiệp năng lượng của Vingroup tăng vốn lên hơn 28.000 tỷ đồng
30/10/2025 Doanh nghiệp

VinEnergo gây chú ý khi tăng vốn điều lệ lên 28.335 tỷ đồng. Động thái diễn ra giữa lúc tỷ phú Phạm Nhật Vượng đẩy mạnh chiến lược đầu tư vào lĩnh vực năng lượng.

Tỷ lệ nội địa hóa nguyên phụ liệu ngành da giày mới đạt 50%
Tỷ lệ nội địa hóa nguyên phụ liệu ngành da giày mới đạt 50%
29/10/2025 Doanh nghiệp

Đây là thông tin được Ths Phạm Phú Dũng – Viện Nghiên cứu da giày Việt Nam thông tin về thực trạng và thách thức phòng vệ...

Long Châu vượt kế hoạch mở mới cửa hàng của năm 2025 sau 9 tháng
Long Châu vượt kế hoạch mở mới cửa hàng của năm 2025 sau 9 tháng
29/10/2025 Doanh nghiệp

Ngày 29/10/2025, Công ty Cổ phần Bán lẻ Kỹ thuật số FPT (FPT Retail, HoSE: FRT) đã công bố kết quả kinh doanh hợp nhất 9 tháng đầu năm 2025...

Novaland ghi nhận doanh thu tăng 25,5% nhưng lợi nhuận sau thuế vẫn lỗ hơn 1.000 tỷ đồng
Novaland ghi nhận doanh thu tăng 25,5% nhưng lợi nhuận sau thuế vẫn lỗ hơn 1.000 tỷ đồng
29/10/2025 Doanh nghiệp

Trong 9 tháng năm 2025, Novaland ghi nhận doanh thu tăng 25,5% so với cùng kỳ năm 2024 và đạt 5.398 tỷ đồng.

Biểu tượng “Sá xị huyền thoại” tiếp tục gặp khó
Biểu tượng “Sá xị huyền thoại” tiếp tục gặp khó
29/10/2025 Doanh nghiệp

CTCP Nước giải khát Chương Dương (UPCoM: SCD) – công ty con của Sabeco – tiếp tục chìm sâu trong thua lỗ khi vốn chủ sở hữu âm hơn 150 tỷ đồng...

T&T Group được vinh danh Top 30 Tập đoàn đầu tư chiến lược Việt Nam (ALPHA30): Dấu ấn hệ sinh thái đa ngành bền vững
T&T Group được vinh danh Top 30 Tập đoàn đầu tư chiến lược Việt Nam (ALPHA30): Dấu ấn hệ sinh thái đa ngành bền vững
28/10/2025 Doanh nghiệp

Ngày 28/10/2025, tại Hà Nội, Tập đoàn T&T Group của doanh nhân Đỗ Quang Hiển đã xuất sắc được vinh danh trong bảng xếp hạng ALPHA 30...

Doanh nghiệp Việt cần chủ động giành 'hộ chiếu xanh' vào chuỗi toàn cầu
Doanh nghiệp Việt cần chủ động giành "hộ chiếu xanh" vào chuỗi toàn cầu
28/10/2025 Doanh nghiệp

Tại các hội thảo, talk show gần đây, chuyên gia và cơ quan quản lý nhà nước đều đồng tình rằng, muốn chuyển đổi “xanh” thành công,...

Lợi nhuận 9 tháng của Nhiệt điện Quảng Ninh giảm 15% do sản lượng và chênh lệch giá thu hẹp
Lợi nhuận 9 tháng của Nhiệt điện Quảng Ninh giảm 15% do sản lượng và chênh lệch giá thu hẹp
27/10/2025 Doanh nghiệp

CTCP Nhiệt điện Quảng Ninh (QTP) ghi nhận kết quả kinh doanh quý III/2025 và 9 tháng đầu năm giảm so với cùng kỳ, chủ yếu do sản lượng điện...

Doanh nghiệp hàng không “gà đẻ trứng vàng” của ông Johnathan Hạnh Nguyễn lao dốc lợi nhuận 41% trong quý III/2025
Doanh nghiệp hàng không “gà đẻ trứng vàng” của ông Johnathan Hạnh Nguyễn lao dốc lợi nhuận 41% trong quý III/2025
27/10/2025 Doanh nghiệp

Lợi nhuận SASCO giảm 41% trong quý III/2025, trong khi nhóm cổ đông của ông Johnathan Hạnh Nguyễn lần đầu thoái vốn sau gần 10 năm gắn bó.

Lợi nhuận ‘ông lớn’ khu công nghiệp Sonadezi Châu Đức giảm mạnh trong quý III
Lợi nhuận ‘ông lớn’ khu công nghiệp Sonadezi Châu Đức giảm mạnh trong quý III
27/10/2025 Chứng khoán

Sonadezi Châu Đức (SZC) khép lại quý III/2025 với kết quả kinh doanh giảm so với cùng kỳ khi doanh thu và lợi nhuận đều đi xuống. Tuy nhiên, lũy kế 9 tháng,...

PVI “bội thu” lợi nhuận quý III, vượt 38% kế hoạch năm chỉ sau 9 tháng
PVI “bội thu” lợi nhuận quý III, vượt 38% kế hoạch năm chỉ sau 9 tháng
27/10/2025 Doanh nghiệp

CTCP PVI (mã PVI) ghi nhận kết quả kinh doanh quý III/2025 tăng trưởng mạnh ở hầu hết các chỉ tiêu. Lũy kế 9 tháng, PVI đã vượt xa mục tiêu...

FLC họp cổ đông bất thường để xử lý các khó khăn, bầu nhân sự
FLC họp cổ đông bất thường để xử lý các khó khăn, bầu nhân sự
26/10/2025 Doanh nghiệp

Tập đoàn FLC đang có những dấu hiệu phục hồi hoạt động kinh doanh khi tiếp nhận lại hãng hàng không Tre Việt (Bamboo Airways)...

Khang Điền: Dòng tiền kinh doanh âm hàng nghìn tỷ đồng
Khang Điền: Dòng tiền kinh doanh âm hàng nghìn tỷ đồng
25/10/2025 Doanh nghiệp

Không chỉ âm dòng tiền kinh doanh hàng nghìn tỷ đồng trong 4 năm liên tiếp, hàng tồn kho của Nhà Khang Điền cũng tăng mạnh và chiếm phần lớn trong cơ cấu tài sản...