Thứ sáu, 18/11/2022, 11:27 AM

Tiết lộ động trời về FTX: Dùng tiền khách hàng mua nhà, thuê công ty vũ trụ ảo làm kiểm toán, duyệt chi ngân sách bằng biểu tượng cảm xúc qua tin nhắn chat

Một nhân vật kỳ cựu với 40 năm kinh nghiệm lãnh đạo doanh nghiệp phải thốt lên chưa từng chứng kiến công ty nào kiểm soát tài chính theo kiểu của FTX.

Đầu ngày thứ năm, Giám đốc điều hành mới của FTX là John Ray III đã đệ trình hồ sơ phá sản lên Tòa án Phá sản tại Delaware, Mỹ.

sam - FTX

Ray là người từng giúp Enron vực dậy khỏi bờ vực phá sản. Khi nhận nhiệm vụ mới tại FTX, ông đã không nói một lời nào về tình trạng của công ty hay hành vi của đội ngũ điều hành cũ. Ông chỉ mô tả đó là một trong những ví dụ tồi tệ nhất về kiểm soát công ty mà ông từng gặp phải. Đây thực sự là một nhận xét đáng suy ngẫm từ một người có 40 năm kinh nghiệm về pháp lý và tái cơ cấu.

Tuy nhiên, hồ sơ phá sản mới công bố đã phơi bày những tiết lộ tiết lộ động trời về FTX:

1. Hoàn toàn thiếu kiểm soát tài chính và doanh nghiệp

Chưa bao giờ trong sự nghiệp của mình, tôi chứng kiến ​​sự thất bại trong kiểm soát công ty và hoàn toàn không có thông tin tài chính đáng tin cậy như đã xảy ra ở đây (ý chỉ FTX)”.

Ray đã mở đầu hồ sơ của mình bằng việc chỉ trích ban lãnh đạo cũ, bao gồm cả cựu Giám đốc điều hành Sam Bankman-Fried. Theo đó, ban lãnh đạo đã thất bại trong việc nắm bắt và giải quyết lỗ hổng tài chính đáng kinh ngạc, trị giá hàng tỷ USD trong bảng cân đối kế toán của Alameda Research-FTX.

Thiệt hại cho các nhà đầu tư có thể lên tới 8 tỷ USD. Nhưng với hệ thống kế toán, kiểm toán và giải ngân không tồn tại hoặc thiếu sót, Ray và các điều tra viên của ông sẽ mất “một thời gian” để tìm ra sự thật.

2. Kế toán “cẩu thả”

CEO mới của FTX cho biết ông có những lo ngại “đáng kể” về tình hình tài chính của công ty mà ông đang trình bày trước tòa. Cú sụp của FTX đã tiết lộ một lỗ hổng lớn trong bảng cân đối kế toán của công ty. Nhưng cho đến khi quá trình phân tích và kế toán được hoàn thành, Ray cho biết việc các bên liên quan hoặc Tòa án dựa vào các con số được trình bày để kết luận là không phù hợp.

Điều đáng nói là, báo cáo tài chính chính xác là thước đo quan trọng để định giá và đầu tư vào một công ty. Nhưng dường như các công ty đầu tư mạo hiểm đã bỏ qua vấn đề này và đổ hàng tỷ USD cho Bankman-Fried và các công ty của anh ta.

Một khía cạnh tiêu chuẩn của bất kỳ khoản đầu tư vốn mạo hiểm nào là giai đoạn thẩm định, trong đó sổ sách được mở công khai và báo cáo tài chính đã kiểm toán được trình bày cho các nhà đầu tư tiềm năng.

Việc Ray khẳng định rằng báo cáo tài chính của nhiều công ty con của FTX là không đáng tin cậy đã đặt ra những câu hỏi mới về sự cẩn trọng được thực hiện bởi một số công ty đầu tư lớn bậc nhất thế giới.

3. Dùng quỹ công ty mua nhà

Ở Bahamas, tôi hiểu rằng quỹ công ty của Tập đoàn FTX đã được sử dụng để mua nhà và các vật dụng cá nhân khác cho nhân viên và cố vấn. Tôi hiểu rằng dường như không có tài liệu nào chứng minh một số giao dịch này là khoản vay và một số bất động sản nhất định đã được ghi dưới tên cá nhân của những nhân viên và cố vấn này trong hồ sơ của Bahamas”.

Các báo cáo khác cho thấy các đặc quyền xa hoa chi tiết được cho là dành cho nhân viên FTX ở Bahamas. Hồ sơ của Ray chỉ ra rằng các quỹ của công ty đã được sử dụng để mua nhà cho nhân viên và cố vấn, đôi khi dưới tên của họ. Các khoản cho vay không được ghi nhận từ FTX cho những cá nhân đó. Thay vào đó, theo Ray, các cá nhân được trao chứng thư đối với những tài sản này, miễn phí và rõ ràng, dưới tên riêng của họ.

Đáng chú ý, căn hộ áp mái trị giá 40 triệu USD của Bankman-Fried đã nhanh chóng rao bán trên thị trường ngay sau vụ phá sản.

4. Giải ngân bằng… biểu tượng cảm xúc

Các nhân viên của Tập đoàn FTX đã gửi yêu cầu thanh toán thông qua nền tảng trò chuyện trực tuyến, nơi một nhóm giám sát viên khác nhau đã phê duyệt các khoản giải ngân bằng cách phản hồi bằng các biểu tượng cảm xúc”.

FTX được cho là có quy trình kiểm soát giải ngân “không giống ai”. Theo đó, nhóm của Bankman-Fried đã sử dụng thông điệp nội bộ để chuyển tiền của công ty đến tay nhân viên trên khắp thế giới. Không rõ FTX đã sử dụng nền tảng nào nhưng dường như họ sử dụng Slack để liên lạc nội bộ.

5. Tự tạo lợi thế cho Alameda - công ty riêng của CEO

Các hoạt động quản lý không được chấp nhận bao gồm việc sử dụng email nhóm không bảo mật để truy cập các khóa riêng bí mật và dữ liệu cực kỳ nhạy cảm; thiếu sự đối chiếu hàng ngày; sử dụng phần mềm để che giấu việc lạm dụng tiền của khách hàng, sự miễn trừ bí mật của Alameda khỏi một số khía cạnh nhất định của giao thức thanh toán tự động của FTX.com và sự vắng mặt của quản trị độc lập”.

Alameda Research, công ty giao dịch bí mật nằm ở trung tâm đế chế của Bankman-Fried, đã thực hiện các giao dịch trên FTX cùng với các nhà giao dịch cá nhân và tổ chức khác. Tuy nhiên, theo Ray, Alameda được bí mật miễn trừ khỏi “một số khía cạnh” của giao thức thanh toán tự động đối với FTX.

6. Tiền bị chuyển đi trước khi phá sản

Theo hồ sơ, chỉ có lượng tiền số trị giá 740 triệu USD được lưu trữ trong các ví thuộc quỹ phòng hộ của FTX và Alameda Research. Trong khi đó, ngay trước ngày FTX và Alameda nộp đơn xin phá sản, ít nhất 372 triệu USD được chuyển khoản trái phép và 300 triệu USD khác là giá trị token FTT được "đúc" thêm.

7. Thuê công ty metaverse làm kiểm toán

Trong hồ sơ, Ray cũng thừa nhận chưa từng nghe tới tên công ty kiểm toán mà Bankman-Fried thuê cho FTX. Tên công ty kiểm toán này là Prager Metis nhưng khi Ray vào website của họ, ông thấy Prager Metis tự mô tả là "doanh nghiệp đầu tiên chính thức mở trụ sở metaverse trên Decentraland". Ngoài ra, không có thông tin nào liên quan đến kiểm toán.

Nguồn: CNBC, MarketWatch


Một doanh nghiệp 84 nhân sự, báo lãi ròng hơn 4.000 tỷ đồng trong 9 tháng
Một doanh nghiệp 84 nhân sự, báo lãi ròng hơn 4.000 tỷ đồng trong 9 tháng
14/10/2025 Chứng khoán

Công ty cổ phần Chứng khoán VIX được thành lập vào năm 2007 với tên gọi ban đầu là Công ty cổ phần Chứng khoán Vincom...

NSH Petro tiếp tục bị phạt vì vi phạm công bố thông tin giữa lúc nguy cơ tài chính gia tăng
NSH Petro tiếp tục bị phạt vì vi phạm công bố thông tin giữa lúc nguy cơ tài chính gia tăng
14/10/2025 Doanh nghiệp

Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) vừa ban hành Quyết định số 313/QĐ-XPHC, xử phạt 92,5 triệu đồng đối với Công ty cổ phần Thương mại Đầu tư Dầu khí Nam Sông Hậu...

T&T Group, SHB chung tay kết nối, lan tỏa tinh hoa văn hóa Việt Nam tại Lễ hội Văn hóa Thế giới
T&T Group, SHB chung tay kết nối, lan tỏa tinh hoa văn hóa Việt Nam tại Lễ hội Văn hóa Thế giới
13/10/2025 Doanh nghiệp

Lễ hội Văn hóa Thế giới tại Hà Nội 2025 – sự kiện văn hóa đối ngoại trọng điểm của Việt Nam là hành trình tôn vinh sự đa dạng văn hóa,...

Xử phạt hơn 500 triệu đồng Công ty cổ phần Sonadezi Châu Đức vì vi phạm trong lĩnh vực chứng khoán
Xử phạt hơn 500 triệu đồng Công ty cổ phần Sonadezi Châu Đức vì vi phạm trong lĩnh vực chứng khoán
13/10/2025 Doanh nghiệp

Mới đây, Thanh tra Ủy ban Chứng khoán Nhà nước (UBCKNN) đã ban hành Quyết định số 315/QĐ-XPHC, xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán...

'Ông lớn' dệt may Garmex Sài Gòn (GMC) xuất hiện nhiều nhân tố mới
"Ông lớn" dệt may Garmex Sài Gòn (GMC) xuất hiện nhiều nhân tố mới
13/10/2025 Doanh nghiệp

Từng là một trong những doanh nghiệp dệt may hàng đầu Việt Nam, Công ty Cổ phần Garmex Sài Gòn (UPCoM: GMC) – biểu tượng một thời của ngành may mặc xuất khẩu...

Y Khoa Hoàn Mỹ tăng tốc nửa đầu năm, lợi nhuận sau thuế gần gấp đôi cùng kỳ
Y Khoa Hoàn Mỹ tăng tốc nửa đầu năm, lợi nhuận sau thuế gần gấp đôi cùng kỳ
13/10/2025 Doanh nghiệp

Giữa bối cảnh nhiều doanh nghiệp thắt chặt dòng tiền, Y Khoa Hoàn Mỹ vẫn cho thấy năng lực quản trị tài chính vững vàng. 6 tháng đầu năm 2025, doanh nghiệp ghi nhận...

Sunshine Group bứt phá ngoạn mục sau tái cấu trúc: Tổng tài sản gần 80.000 tỷ đồng, lợi nhuận 9 tháng hơn 2.000 tỷ
Sunshine Group bứt phá ngoạn mục sau tái cấu trúc: Tổng tài sản gần 80.000 tỷ đồng, lợi nhuận 9 tháng hơn 2.000 tỷ
13/10/2025 Doanh nghiệp

9 tháng đầu năm 2025, Tập đoàn Sunshine Group (Mã chứng khoán: KSF) ghi nhận bước nhảy vọt về quy mô và hiệu quả kinh doanh...

Vietravel Airlines thực hiện thành công chuyến bay charter kết nối Hà Nội-Hoàng Sơn, Trung Quốc
Vietravel Airlines thực hiện thành công chuyến bay charter kết nối Hà Nội-Hoàng Sơn, Trung Quốc
12/10/2025 Doanh nghiệp

Hãng hàng không Vietravel Airlines vừa thực hiện thành công chuyến bay thuê chuyến (charter) đầu tiên kết nối Hà Nội (Việt Nam)-Hoàng Sơn (Trung Quốc),...

“Siêu cảng” logistics thông minh của Bầu Hiển chính thức kích hoạt kho hàng không kéo dài
“Siêu cảng” logistics thông minh của Bầu Hiển chính thức kích hoạt kho hàng không kéo dài
10/10/2025 Doanh nghiệp

Ngày 10/10, trong khuôn khổ Hội nghị Bộ trưởng Kết nối Việt Nam – Singapore, “siêu cảng” Việt Nam SuperPortTM do liên doanh T&T Group của doanh nhân Đỗ Quang Hiển...

BSR ấn định ngày chia cổ phiếu thưởng tỷ lệ 61,5%
BSR ấn định ngày chia cổ phiếu thưởng tỷ lệ 61,5%
10/10/2025 Doanh nghiệp

Ngày 08/10/2025, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước đã chấp thuận hồ sơ phát hành cổ phiếu để trả cổ tức và tăng vốn từ nguồn vốn chủ sở hữu...

Chủ tịch Hoà Phát Trần Đình Long kiến nghị Chính phủ đặc biệt ưu tiên sử dụng hàng nội địa
Chủ tịch Hoà Phát Trần Đình Long kiến nghị Chính phủ đặc biệt ưu tiên sử dụng hàng nội địa
10/10/2025 Doanh nghiệp

Với những sản phẩm trong nước đã sản xuất được, đáp ứng đủ nhu cầu, lãnh đạo Hoà Phát mong các dự án, chương trình đầu tư...

Bia Hà Nội – Hồng Hà sắp lên sàn UPCoM: Doanh nghiệp “át chủ bài” của Habeco, không nợ vay, lãi đều mỗi năm
Bia Hà Nội – Hồng Hà sắp lên sàn UPCoM: Doanh nghiệp “át chủ bài” của Habeco, không nợ vay, lãi đều mỗi năm
10/10/2025 Doanh nghiệp

Habeco sắp đưa “át chủ bài” của mình – CTCP Bia Hà Nội - Hồng Hà (HHB) – lên sàn UPCoM. Doanh nghiệp nổi tiếng với biên lãi gộp cao, không vay nợ ngân hàng...

Doanh nghiệp thuộc hệ sinh thái Tập đoàn TTC sắp thâu tóm siêu dự án tại Đồng Nai
Doanh nghiệp thuộc hệ sinh thái Tập đoàn TTC sắp thâu tóm siêu dự án tại Đồng Nai

TTC Land đang bước vào giai đoạn tăng tốc mạnh mẽ khi vừa “thâu tóm” siêu dự án đảo đô thị tại Đồng Nai, đồng thời ghi nhận kết quả kinh doanh...

Lợi nhuận 6 tháng đầu năm tăng gấp 4 lần, “Vua tôm” Minh Phú liên tiếp lập công ty con tại Canada và Úc
Lợi nhuận 6 tháng đầu năm tăng gấp 4 lần, “Vua tôm” Minh Phú liên tiếp lập công ty con tại Canada và Úc
10/10/2025 Doanh nghiệp

Không chỉ cho thấy sức bật tài chính rõ rệt sau thời gian khó khăn, Minh Phú còn tích cực đẩy mạnh hiện diện ở nước ngoàicủng cố vị thế “ông lớn” ngành tôm trên...

Chứng khoán VIX lập kỷ lục lợi nhuận quý cao nhất lịch sử, vượt xa kế hoạch năm chỉ sau 9 tháng
Chứng khoán VIX lập kỷ lục lợi nhuận quý cao nhất lịch sử, vượt xa kế hoạch năm chỉ sau 9 tháng
10/10/2025 Doanh nghiệp

VIX ghi nhận quý kinh doanh bứt phá mạnh nhất từ trước đến nay, đồng thời đẩy mạnh đầu tư vào nhóm cổ phiếu thuộc hệ sinh thái Gelex.

Công ty trụ cột trong hệ sinh thái Sun Group lãi 240 tỷ đồng nửa đầu năm, vốn điều lệ tăng gần 12.000 tỷ đồng
Công ty trụ cột trong hệ sinh thái Sun Group lãi 240 tỷ đồng nửa đầu năm, vốn điều lệ tăng gần 12.000 tỷ đồng
09/10/2025 Doanh nghiệp

Tập đoàn Mặt Trời – “đầu tàu” trong hệ sinh thái Sun Group – ghi nhận kết quả kinh doanh khởi sắc nửa đầu năm, với lợi nhuận sau thuế hơn 240 tỷ đồng.

Viglacera (VGC) bứt tốc tái cấu trúc: Mạnh tay rót vốn thành lập công ty con
Viglacera (VGC) bứt tốc tái cấu trúc: Mạnh tay rót vốn thành lập công ty con
09/10/2025 Doanh nghiệp

Đứng trước bối cảnh thị trường nhiều biến động, Viglacera (VGC) triển khai hàng loạt động tái cấu trúc sâu rộng: thành lập công ty con mới,...

Doanh nghiệp BĐS sở hữu hơn 44.000 tỷ đồng cổ phiếu Vingroup vừa có thay đổi lớn
Doanh nghiệp BĐS sở hữu hơn 44.000 tỷ đồng cổ phiếu Vingroup vừa có thay đổi lớn
09/10/2025 Doanh nghiệp

Công ty bất động sản do tỷ phú Phạm Nhật Vượng sáng lập vừa có bước thay đổi đáng chú ý khi chính thức đổi tên từ VMI sang Hưng Long.

Tôn Đông Á chính thức thông qua kế hoạch rời UPCoM lên HoSE
Tôn Đông Á chính thức thông qua kế hoạch rời UPCoM lên HoSE
09/10/2025 Chứng khoán

Sau nhiều năm giao dịch trên UPCoM, Tôn Đông Á (GDA) đã sẵn sàng bước vào “sân chơi lớn” khi thông qua kế hoạch chuyển niêm yết lên HoSE. Quyết định này được xem là...