Tỷ lệ bao phủ nợ xấu nhiều ngân hàng bất ngờ giảm mạnh

Trong quý đầu năm 2023, số dư nợ xấu tại nhiều ngân hàng đã tăng mạnh đưa tỷ lệ nợ xấu vượt ngưỡng 3%, thậm chí tại một số ngân hàng tỷ lệ này ở mức hai chữ số.

Theo số liệu thống kê từ 28 ngân hàng đã công bố báo cáo tài chính hợp nhất quý 1/2023, số dư nợ xấu tại thời điểm 31/3/2022 tăng 24% so với hồi đầu năm, lên trên 170.134 tỷ đồng. Trong đó gần 90% ngân hàng ghi nhận nợ xấu tăng. Tỷ lệ nợ xấu tại nhiều ngân hàng vượt ngưỡng 3% như VPBank, Vietbank, ABBank, VIB.

Đáng nói, trong lúc áp lực nợ xấu càng gia tăng thì tỷ lệ bao phủ nợ xấu (LLR) đột ngột giảm mạnh tại nhiều ngân hàng thương mại chỉ trong quý đầu năm.

Điển hình như ngân hàng MB giảm từ 238% hồi cuối năm 2022 xuống còn 138% tính đến cuối quý 1/2023, tương đương giảm 99%. Tương tự tại TPBank, tỷ lệ bao phủ nợ xấu giảm từ 135% xuống còn 84%, tương đương giảm 51%. Ngay cả ‘ông lớn’ BIDV cũng giảm từ 217% xuống còn 171%, tương đương giảm 45%.

Một số thành ngân hàng cũng giảm đáng kể như tương ứng kỳ so sánh trên như tại ngân hàng ACB giảm từ 159% còn 116%; Vietinbank giảm từ 203% xuống còn 173%; Nam A Bank giảm từ 64% xuống 53%; OCB giảm từ 59% xuống 46%; Eximbank từ 56% xuống 46%; VIB từ 54% xuống 38%; ABBank từ 8% xuống 36%; BaoVietBank từ 29% xuống 21%; Techcombank từ 157% xuống 133%;…

Đáng nói, những ngân hàng kể trên đều ghi nhận nợ xấu tăng mạnh trong 3 tháng đầu năm 2023.

Chẳng hạn nợ xấu tại MB tính đến 31/3/2023 ghi nhận hơn 8.453 tỷ đồng, tăng 68% so với đầu năm. Trong đó, nợ dưới tiêu chuẩn tăng mạnh nhất, từ 1.517 tỷ đồng hồi đầu năm lên hơn 3.455 tỷ đồng, tương đương tăng tới 128% so với đầu năm. Nợ nghi ngờ cũng tăng tới 33% lên hơn 1.622 tỷ đồng và nợ có khả năng mất vốn tăng tới 47% lên hơn 3.375 tỷ đồng. Do đó, đẩy tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ vay tăng từ mức 1,09% đầu năm lên 1,76%.

Hay nợ xấu tại TPBank tăng mạnh 84% so với thời điểm đầu năm, ghi nhận hơn 2.497 tỷ đồng. Trong đó, chủ yếu là do nợ nhóm 3 tăng vọt 212% lên hơn 1.199 tỷ đồng, nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ) cũng tăng tới 64% lên hơn 764 tỷ đồng và nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) tăng 6% lên hơn 533 tỷ đồng. Do đó đã đẩy tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ vay tại TPBank tăng từ 0,84% đầu năm lên 1,45%.

Chưa kể, nợ cần chú ý tại TPBank tính đến 31/3/2023 cũng đã tăng tới 125% so với thời điểm đầu năm, từ 3.091 tỷ đồng lên gần 6.942 tỷ đồng.

Tương tự, nợ xấu tại BIDV cũng tăng 40% so với đầu năm, ghi nhận 24.730 tỷ đồng. Trong đó nợ nhóm 3 tăng 127%; nợ nhóm 4 tăng 59% và nợ nhóm 5 tăng 13%. Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay tăng từ 1,19% lên 1,59%.

Tại ngân hàng OCB, tính đến 31/3/2023, tổng nợ xấu tăng vọt 51% so với đầu năm, lên tới 4.045 tỷ đồng.Trong đó, nợ nhóm 3 tăng tới 54% lên hơn 1.030 tỷ đồng; nợ nhóm 4 cũng tăng tới 55% lên hơn 970 tỷ đồng và nợ nhóm 5 ghi nhận hơn 2.043 tỷ đồng, tăng tới 49%. Kéo theo tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ cho vay tăng mạnh từ 2,2% hồi đầu năm lên tới 3,3%.

Tỷ lệ bao phủ nợ xấu (LLR) được dùng để đánh giá khả năng phòng thủ của ngân hàng trước những rủi ro liên quan đến nợ xấu. Với tỷ lệ trích lập dự phòng lớn, ngân hàng càng có khả năng ứng phó với những rủi ro bất thường liên quan đến nợ xấu nhưng đồng thời cũng sẽ làm sụt giảm lợi nhuận của các ngân hàng.

Khả năng phòng thủ của các ngân hàng về nợ xấu được thể hiện qua tỷ lệ bao phủ nợ xấu được tính bằng Số dư dự phòng nợ xấu/Tổng dư nợ xấu. Các ngân hàng không phải bắt buộc trích lập 100% với tất cả khoản nợ xấu của mình, vì đây đây có thể là lý do khiến tỷ lệ bao phủ nợ xấu quý 1/2023 đột ngột giảm mạnh.