VnFinance
Thứ tư, 10/11/2021, 06:48 AM

Thấy gì từ con số lợi nhuận hơn 19.000 tỷ đồng của Vietcombank?

9 tháng đầu năm 2021, dù lợi nhuận tại Vietcombank cao nhất hệ thống ngân hàng nhưng chất lượng tài sản lại đang đi xuống khi nợ xấu bất ngờ tăng cao và đặc biệt, nợ cần chý ý và nợ tiềm ẩn bắt đầu tăng nhanh.

9 tháng đầu năm 2021, Vietcombank đã công bố lãi trước thuế đạt 19.311 tỷ đồng, tăng 21% so với cùng kỳ 2020 và hiện là quán quân lợi nhuận.

Theo báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh hợp nhất, thu nhập lãi thuần của Vietcombank 9 tháng năm 2021 đạt gần 31.606 tỷ đồng, tăng 22% so với cùng kỳ 2020. Nếu nguồn thu nhập lãi thuần này đến từ việc mở rộng cho vay khách hàng, cho thấy khả năng tăng tín dụng của Vietcombank thực sự hiệu quả cao.

Tuy nhiên, trong bảng thuyết minh báo cáo tài chính, thu nhập từ lãi vay và các khoản thu nhập tương tự chỉ đạt hơn 52.682 tỷ đồng, con số này gần như không tăng mấy so với cùng năm ngoái (51.962 tỷ đồng).

Do đó, thu nhập lãi thuần tăng chủ yếu nhờ huy động được vốn đầu vào giảm. Cụ thể, bảng thuyết minh tài chính tiền tệ của Vietcombank cho thấy, tiền gửi không kỳ hạn của khách hàng (CASA) tại thời điểm 30/9/2021 tăng gần 13%, lên hơn 346.860 tỷ đồng. Do đó, chi phí lãi và các chi phí tương tự đã giảm 19% xuống còn 21.077 tỷ đồng. Trong đó, trả lãi tiền gửi giảm mạnh nhất 20% xuống còn 19.770 tỷ đồng.

Từ những con số trên cho thấy, dù 9 tháng đầu năm Vietcombank ghi nhận tổng tài sản lên gần 1,39 triệu tỷ đồng; dư nợ tín dụng đạt 923.385 tỷ đồng, tăng trưởng 11,5% so với đầu năm nhưng thu nhập từ lãi vay lại không tăng mà chủ yếu do giảm chi phí đầu vào mà sinh ra thu nhập lãi thuần. Điều này phản ánh việc mở rộng cho vay và tăng tài sản của Vietcombank chưa thực sự đạt hiệu quả cao.

Nguồn: BCTC hợp nhất quý 3/2021 tại Vietcombank.

Ngoài ra, chất lượng tín dụng của Vietcombank cũng là yếu tố quan trọng để đánh giá lợi nhuận cũng như hiệu quả hoạt động của ngân hàng.

Theo báo cáo tài chính hợp nhất quý 3/2021, tính đến cuối tháng 9/2021 tổng nợ xấu tại Vietcombank tăng gấp đôi đầu năm, ghi nhận gần 10.884 tỷ đồng. Trong đó, tăng mạnh nhất là nợ nghi ngờ (nợ nhóm 4) tăng gấp 14 lần đầu năm, lên gần 3.122 tỷ đồng, tiếp đến nợ dưới tiêu chuẩn (nợ nhóm 3) tăng vọt 122 tỷ đồng, lên hơn 1.483 tỷ đồng và nợ có khả năng mất vốn (nợ nhóm 5) tăng 45% lên gần 6.279 tỷ đồng. Kết quả, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng này chiếm 1,16% tổng dư nợ (tăng so với mức 0,62% thời điểm đầu năm).

Đáng nói, nợ cần chú ý tại Vietcombank tính đến thời điểm trên cũng tăng vọt 125% lên mức 6.278 tỷ đồng. Như vậy, các nhóm nợ của nhà băng này đều đang tăng rất mạnh, điều này rất có thể xuất phát từ việc khách hàng gặp khó khăn do dịch Covid-19 kéo dài đã bắt đầu tăng mạnh.

Liên quan tới dự phòng rủi ro cho vay khách hàng, tại thời điểm 30/9/2021, Vietcombank có trích lập 26.432 tỷ đồng, tăng 37% so với đầu năm.Trong đó, dự phòng cụ thể gần 19.639 tỷ đồng, tăng 47%. Tuy nhiên, trong kỳ Vietcombank cũng đã dùng hơn 828 tỷ đồng từ nguồn dự phòng để mạnh tay xử lý nợ xấu, tăng hoàn nhập và cải thiện lợi nhuận. 

Nguồn: BCTC hợp nhất quý 3/2021 tại Vietcombank.

Đáng chú ý, ngoài khoản nợ xấu hiện rõ và được ghi nhận trong bảng cân đối kế toán, các khoản nợ tiềm ẩn tại Vietcombank nằm ngoài bảng cân đối kế toán tăng khá nhanh 21% so với đầu năm, lên mức 117.698 tỷ đồng. Trong đó, bảo lãnh vay vốn bất ngờ tăng 191% lên gần 1.906 tỷ đồng; cam kết trong nghiệp vụ thư tín dụng cũng tăng 27% lên 58.352 tỷ đồng và bảo lãnh khác tăng 13% lên 57.439 tỷ đồng.

Nghĩa vụ nợ tiềm ẩn là các khoản nợ được phát sinh khi ngân hàng và khách hàng ký các cam kết tín dụng, hạn mức thấu chi chưa sử dụng hoặc thư tín dụng... Dù nằm ở ngoại bảng và chưa được coi là nợ xấu, nhưng trong bối cảnh dịch Covid-19 bùng phát kéo dài, doanh nghiệp khó khăn sẽ có thể trở thành các khoản nợ tiềm ẩn nhiều rủi ro cho Vietcombank.

Nếu tính cả những phần nợ “tiềm ẩn” chưa được ghi nhận, thì tỷ lệ nợ xấu của Vietcombank ít nhiều sẽ có loạt thay đổi. Trong trường hợp được ghi nhận vào nội bảng thì những phần nợ này sẽ ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của ngân hàng.

Nhìn tổng thể từ báo cáo tài chính của Vietcombank có thể thấy, 9 tháng đầu năm 2021 lợi nhuận tăng 21% lên hơn 19.000 tỷ đồng cao nhất hệ thống ngân hàng chủ yếu do tận dụng được nguồn vốn huy động rẻ và tăng thu từ dịch vụ.

Việc tăng tổng tài sản, tăng dư nợ tín dụng của Vietcombank vốn dĩ chưa thực sự đạt hiệu quả cao, tiềm ẩn rủi ro khi nợ xấu bất ngờ tăng mạnh, đặc biệt là các khoản nợ tiềm ẩn đang có xu hướng tăng nhanh.

Lợi nhuận cao không phản ánh chất lượng thực sự, cũng như hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Bên cạnh đó, chất lượng tài sản, chất lượng tín dụng mới là yếu tố then chốt.


Loạt 'ông lớn' ngân hàng hé lộ kết quả kinh doanh 6 tháng đầu năm, tín dụng tăng tốc
Loạt "ông lớn" ngân hàng hé lộ kết quả kinh doanh 6 tháng đầu năm, tín dụng tăng tốc

Tính đến hiện tại, ba ngân hàng khối quốc doanh và loạt ngân hàng lớn khác đã tiết lộ kết quả kinh doanh 6 tháng đầu năm 2025,...

Điểm tin ngân hàng ngày 15/7: Hơn 86 triệu tài khoản ngân hàng sẽ bị xóa sổ
Điểm tin ngân hàng ngày 15/7: Hơn 86 triệu tài khoản ngân hàng sẽ bị xóa sổ

Hơn 86 triệu tài khoản ngân hàng sẽ bị xóa sổ; Ngân hàng có thể bị phạt 500 triệu đồng nếu ép khách mua bảo hiểm; Ngân hàng đẩy mạnh phát hành trái phiếu…

VietinBank và FPT tặng miễn phí trọn đời ứng dụng quản lý bán hàng trên điện thoại...
VietinBank và FPT tặng miễn phí trọn đời ứng dụng quản lý bán hàng trên điện thoại...

Nằm trong khuôn khổ các hoạt động đồng hành cùng các Hộ kinh doanh, từ 14/7/2025, VietinBank phối hợp cùng FPT chính thức triển khai chương trình tặng miễn phí trọn đời ứng dụng...

Loạt ngân hàng đẩy mạnh hỗ trợ hộ kinh doanh cá thể
Loạt ngân hàng đẩy mạnh hỗ trợ hộ kinh doanh cá thể

Các ngân hàng thương mại đã và đang triển khai nhiều chương trình thiết thực, từ tư vấn miễn phí, cung cấp tín dụng ưu đãi, đến tích hợp công nghệ hiện đại...

Điểm tin ngân hàng ngày 14/7: Nhà băng tăng mạnh lãi suất kỳ hạn ngắn
Điểm tin ngân hàng ngày 14/7: Nhà băng tăng mạnh lãi suất kỳ hạn ngắn

VietinBank rao bán dự án tòa tháp trụ sở hơn 10.000 tỷ đồng; Nhà băng tăng mạnh lãi suất kỳ hạn ngắn; Mua vàng từ 20 triệu đồng/ngày trở lên sẽ phải chuyển khoản...

Sacombank miễn phí giao dịch trong hệ thống – Đẩy mạnh số hóa, lan tỏa lợi ích khắp mọi miền
Sacombank miễn phí giao dịch trong hệ thống – Đẩy mạnh số hóa, lan tỏa lợi ích khắp mọi miền

Từ tháng 07/2025, Sacombank chính thức triển khai chính sách miễn phí hoàn toàn các giao dịch nộp tiền, rút tiền, chuyển khoản trong hệ thống, áp dụng cho cả...

VPBank và LOTTE C&F đánh dấu cột mốc hợp tác mới, gia tăng trải nghiệm khách hàng
VPBank và LOTTE C&F đánh dấu cột mốc hợp tác mới, gia tăng trải nghiệm khách hàng

Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng (VPBank) và Công ty TNHH LOTTE C&F Việt Nam (LOTTE C&F) đánh dấu bước tiến mới trong quan hệ hợp tác bền vững...

Thẻ SeABiz Ultra Cash của SeABank: “Lợi ích kép” cho doanh nghiệp
Thẻ SeABiz Ultra Cash của SeABank: “Lợi ích kép” cho doanh nghiệp

Thanh toán không tiền mặt đã trở thành thói quen của đại đa số người dân và cả các doanh nghiệp. Không chỉ giúp việc giao dịch thuận tiện...

“Một chạm” để tận hưởng ngàn ưu đãi cùng PVcomBank
“Một chạm” để tận hưởng ngàn ưu đãi cùng PVcomBank

Chỉ với “một chạm” tương tác ngay trên ứng dụng PVConnect, khách hàng có thể dễ dàng tận hưởng trọn vẹn hệ sinh thái ưu đãi đa dạng...

Shinhan Bank Việt Nam:  Nhiều tồn tại trong hoạt động quản trị, tín dụng và phòng chống rửa tiền
Shinhan Bank Việt Nam: Nhiều tồn tại trong hoạt động quản trị, tín dụng và phòng chống rửa tiền

Thanh tra Ngân hàng Nhà nước (NHNN) vừa công bố kết luận thanh tra toàn diện đối với Ngân hàng TNHH MTV Shinhan Việt Nam (Shinhan Bank Việt Nam),...

Một khách hàng may mắn trúng xổ số Vietlott hơn 344 tỉ đồng
Một khách hàng may mắn trúng xổ số Vietlott hơn 344 tỉ đồng

Trong kỳ quay thưởng ngày 12/7/2025, một khách hàng đã trúng thưởng giải thưởng trị giá hơn 344 tỉ đồng của Xổ số Vietlott. Đây là kỷ lục trúng thưởng cao nhất từ trước tới nay trong lịch sử của xổ số tại Việt Nam.

Về tay đại gia Thái Lan, Home Credit dồn dập huy động trái phiếu
Về tay đại gia Thái Lan, Home Credit dồn dập huy động trái phiếu

Từ đầu năm đến nay, Home Credit Việt Nam đã phát hành thành công 9 lô trái phiếu với tổng giá trị 3.600 tỷ đồng.

Điểm tin ngân hàng tuần qua: Ngân hàng có vốn điều lệ từ 50.000 tỷ đồng được sản xuất vàng miếng
Điểm tin ngân hàng tuần qua: Ngân hàng có vốn điều lệ từ 50.000 tỷ đồng được sản xuất vàng miếng

Thêm một ngân hàng niêm yết trên HoSE; Ngân hàng có vốn điều lệ từ 50.000 tỷ đồng được sản xuất vàng miếng; Vốn ngoại “ồ ạt” chảy vào chứng khoán và ngân hàng…

Điểm tin ngân hàng ngày 12/7: Loạt ngân hàng tăng lãi tiết kiệm trở lại
Điểm tin ngân hàng ngày 12/7: Loạt ngân hàng tăng lãi tiết kiệm trở lại

Loạt ngân hàng tăng lãi tiết kiệm trở lại; Cảnh báo tài khoản nhận tiền trong danh sách “đen”; Gói vay nông, lâm, thủy sản đạt 94% mục tiêu…

Điểm tin ngân hàng ngày 11/7: Một ngân hàng bị phạt do vi phạm hoạt động tiền tệ
Điểm tin ngân hàng ngày 11/7: Một ngân hàng bị phạt do vi phạm hoạt động tiền tệ

Một ngân hàng bị phạt do vi phạm hoạt động tiền tệ; Giám đốc tài chính OCB nộp đơn xin từ nhiệm; Ngân hàng Mỹ khuyến nghị mua cổ phiếu Việt Nam…

Gen Z 'cháy túi' vì chi tiêu không kiểm soát
Gen Z "cháy túi" vì chi tiêu không kiểm soát

Những buổi tiệc tùng, “cơn nghiện” mua sắm online hay trào lưu “sống ảo” đang đẩy nhiều bạn trẻ vào cảnh “cháy túi”, thậm chí nợ nần chồng chất...

Tài khoản số đẹp Bac A Bank – Đa dạng lựa chọn, khởi phát thành công
Tài khoản số đẹp Bac A Bank – Đa dạng lựa chọn, khởi phát thành công

Nhằm mang lại tiện ích khi giao dịch cho khách hàng, Ngân hàng TMCP Bắc Á (BAC A BANK) chính thức ra mắt dịch vụ cung cấp Tài khoản số đẹp...

Techcombank Investment Summit 2025: “Việt Nam mới: Tầm nhìn kiến tạo giá trị”
Techcombank Investment Summit 2025: “Việt Nam mới: Tầm nhìn kiến tạo giá trị”

Ngày 09/7/2025, Ngân hàng TMCP Kỹ thương Việt Nam (Techcombank) đã tổ chức thành công Techcombank Investment Summit 2025 với chủ đề “Việt Nam mới: Tầm nhìn kiến tạo giá trị”.

Điểm tin ngân hàng ngày 10/7: Vốn ngoại “ồ ạt” chảy vào chứng khoán và ngân hàng
Điểm tin ngân hàng ngày 10/7: Vốn ngoại “ồ ạt” chảy vào chứng khoán và ngân hàng

Một “ông lớn” ngân hàng bất ngờ tăng lãi suất huy động; Vốn ngoại “ồ ạt” chảy vào chứng khoán và ngân hàng; Ngân hàng giảm giá “sốc” khoản nợ trăm tỷ...

VnFinance
vnfinance.vn
VnFinance
VnFinance
VnFinance
VnFinance