Chậm công bố báo cáo trái phiếu, một doanh nghiệp bị xử phạt

Thanh tra Chứng khoán Nhà nước vừa ban hành Quyết định số 275/QĐ-XPHC ngày 3/6/2026 về việc xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán đối với Công ty cổ phần Năng lượng Tái tạo Đại Dương do vi phạm quy định về công bố thông tin.

Theo quyết định xử phạt, Công ty cổ phần Năng lượng Tái tạo Đại Dương, có trụ sở tại TDP Trường Thọ, phường Xuân Trường - Đà Lạt, tỉnh Lâm Đồng, bị phạt tiền 92,5 triệu đồng vì không thực hiện đúng thời hạn công bố thông tin theo quy định của pháp luật về chứng khoán.

Cụ thể, doanh nghiệp đã chậm gửi nội dung công bố thông tin cho Sở Giao dịch Chứng khoán Hà Nội (HNX) từ 10 ngày trở lên đối với hàng loạt tài liệu liên quan đến hoạt động phát hành trái phiếu trong giai đoạn 2021-2025.

Danh mục các tài liệu công bố chậm bao gồm báo cáo tài chính bán niên và năm; báo cáo tình hình sử dụng nguồn vốn thu được từ phát hành trái phiếu; báo cáo tình hình thanh toán gốc, lãi trái phiếu; báo cáo về việc thực hiện các cam kết đối với người sở hữu trái phiếu; các báo cáo tài chính và báo cáo kiểm toán liên quan đến việc sử dụng vốn từ phát hành trái phiếu qua nhiều kỳ báo cáo.

Đáng chú ý, các vi phạm trải dài liên tục từ năm 2021 đến năm 2025. Trong đó có các báo cáo tài chính bán niên, báo cáo tài chính năm, báo cáo tình hình thanh toán gốc và lãi trái phiếu, báo cáo sử dụng vốn từ phát hành trái phiếu được kiểm toán cũng như các báo cáo về việc thực hiện cam kết của doanh nghiệp phát hành đối với trái chủ.

Ngoài ra, công ty cũng chậm công bố thông tin về việc hoàn tất mua lại trước hạn lô trái phiếu mang mã ORECH2135001 và việc điều chỉnh các điều khoản, điều kiện của trái phiếu này.

Bên cạnh các trường hợp chậm công bố từ 10 ngày trở lên, doanh nghiệp còn có một trường hợp công bố thông tin chậm dưới 10 ngày. Cụ thể, đối với thông tin trước đợt chào bán trái phiếu mã ORECH2135001, thời hạn công bố theo quy định là ngày 29/3/2021 nhưng đến ngày 30/3/2021 doanh nghiệp mới gửi thông tin tới HNX.

Theo Thanh tra Chứng khoán Nhà nước, hành vi trên vi phạm quy định tại khoản 4 Điều 8b Nghị định số 156/2020/NĐ-CP của Chính phủ quy định xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực chứng khoán và thị trường chứng khoán, được sửa đổi, bổ sung theo điểm b khoản 6 Điều 1 Nghị định số 306/2025/NĐ-CP.

Việc công bố thông tin đầy đủ, kịp thời là một trong những nghĩa vụ quan trọng của doanh nghiệp phát hành trái phiếu, nhằm bảo đảm tính minh bạch của thị trường và quyền tiếp cận thông tin của nhà đầu tư. Các báo cáo liên quan đến tình hình tài chính, sử dụng vốn huy động và khả năng thanh toán gốc, lãi trái phiếu được xem là cơ sở quan trọng để nhà đầu tư đánh giá mức độ an toàn cũng như năng lực thực hiện nghĩa vụ của tổ chức phát hành.