Hé lộ lợi nhuận quý 3/2021 của doanh nghiệp thép

Công ty thép đầu tiên báo lỗ trong quý 3/2021

Mới đây, CTCP Thép Thủ Đức – VNSTEEL (UPCoM: TDS) vừa công bố báo cáo tài chính quý 3/2021 với kết quả kinh doanh khá bất ngờ.

Theo đó, trong quý 3/2021, TDS ghi nhận 401,7 tỷ đồng doanh thu thuần, giảm 32% so với cùng kỳ 2020. Lợi nhuận gộp tại TDS ghi nhận hơn gần 4,8 tỷ đồng, tương đương giảm mạnh 66%.

Trong quý 3/2021, chi phí bán hàng giảm 55% xuống còn hơn 2,4 tỷ; chi phí quản lý doanh nghiệp giảm 66% còn 2,6 tỷ đồng. Ngoài ra, doanh thu hoạt động tài chính tại TDS cũng giảm 35% so với cùng kỳ 2020.

Dù các khoản chi phí đều giảm nhưng TDS vẫn báo lỗ ròng quý 3/2021 gần 644 triệu đồng trong khi cùng kỳ 2020 đạt hơn 2 tỷ đồng.

Tuy nhiên, nhờ kết quả kinh doanh ấn tượng trong quý 1 và quý 2 nên tính chung 9 tháng đầu năm 2021, Thép Thủ Đức vẫn ghi nhận 1.658 tỷ đồng doanh thu thuần, tăng 6% so với cùng kỳ. Lợi nhuận trước thuế tại TDS tăng vọt 149% lên hơn 58 tỷ đồng và lợi nhuận sau thuế cũng tăng 148% lên hơn 46 tỷ đồng.

Theo giải trình của Công ty, giữa bối cảnh dịch bệnh, Công ty chỉ bố trí sản xuất 3 tại chỗ được 1 ca sản xuất, chi phí sản xuất rất cao, trong khi sản lượng lại thấp. Đồng thời, chi phí vận chuyển và thu gom nguyên vật liệu cũng tăng cao. Các yếu tố này đẩy giá thành sản xuất đầu vào tăng mạnh.

Ngoài ra, việc tiêu thụ chậm cũng làm cho nguồn tài chính bị ảnh hưởng và phải vay bổ sung vốn lưu động. Do đó, Công ty phát sinh thêm khoản chi phí tài chính tăng hơn 551 triệu đồng.

Đáng chú ý nhất chính là yếu tố dòng tiền tại TDS đang âm nặng. Dù lợi nhuận 9 tháng đầu năm tăng trưởng mạnh nhưng dòng tiền hoạt động kinh doanh lại âm hơn 128 tỷ đồng trong khi cùng kỳ 2020 dương hơn 209 tỷ đồng. Dòng tiền từ hoạt động đầu tư cũng âm hơn 2,6 tỷ đồng (cùng kỳ dương gần 485 triệu đồng). Duy nhất dòng tiền hoạt động tài chính dương hơn 45,5 tỷ đồng (cùng kỳ 2020 âm gần 94 tỷ đồng).

Kết quả, dòng tiền thuần trong kỳ tại TDS âm hơn 85,5 tỷ đồng trong khi cùng kỳ 2020 dương gần 116 tỷ đồng.

Lợi nhuận của 3/2021 của Thép Vicasa – Vnsteel giảm 48%, dòng tiền thuần âm nặng

CTCP Thép Vicasa - Vnsteel (mã: VCA) vừa công bố BCTC quý 2/2021 với kết quả kinh doanh kém khả quan so với 2 quý đầu năm.

Cụ thể, doanh thu thuần quý 3/2021 của VCA ghi nhận 578 tỷ đồng, giảm 4% so cùng kỳ. Do giá vốn giảm chậm hơn (giảm 3%), lãi gộp thu hẹp 30%. Chi phí tài chính tăng 103%, lên hơn 2,4 tỷ đồng. Trong đó chi phí lãi vay tăng vọt 97%, bù lại chi phí bán hàng được tiết giảm 64%.

Sau khi trừ các chi phí,  lợi nhuận trước và sau thuế tại VCA giảm lần lượt 47% và 48%, xuống còn gần 2,5 tỷ đồng và gần 2 tỷ đồng.

Đáng lưu ý, dù lợi nhuận sụt giảm trong quý 3 nhưng nhờ kết quả khả quan 2 quý đầu năm nên tính chung 9 tháng qua, VCA vẫn ghi nhận 1.909 tỷ đồng doanh thu thuần và 42 tỷ đồng lãi sau thuế, tăng lần lượt 21% và 154% so với cùng kỳ.

So với kế hoạch lãi ròng 20 tỷ đồng đề ra cả năm, VCA đã thực hiện gấp 2,6 lần.

Tương tự như TDS, trong khi lợi nhuận 9 tháng đầu năm tăng trưởng mạnh, dòng tiền hoạt động kinh doanh tại VCA lại âm hơn 138 tỷ đồng trong khi cùng kỳ 2020 dương hơn 260,6 tỷ đồng. Dòng tiền hoạt động đầu tư âm 1,9 tỷ đồng (cùng kỳ âm hơn 6,3 tỷ đồng). Duy nhất, dòng tiền từ hoạt động tài chính dương hơn 123,6 tỷ đồng trong khi cùng kỳ âm hơn 246 tỷ đồng. Dù vậy, dòng tiền thuần trong kỳ vẫn đang âm hơn 16 tỷ đồng trong khi cùng kỳ dương hơn 8 tỷ đồng.

9 tháng đầu năm 2021, việc dòng tiền âm trong khi lợi nhuận lại tăng cho thấy, doanh nghiệp mới chỉ ghi nhận lợi nhuận trên sổ sách chứ chưa thu được tiền về.

Giữa lúc nhà đầu tư đang lạc quan về nhóm cổ phiếu thép thì thông tin ảm đạm trên được đưa ra. Khép phiên ngày 12/10, cổ phiếu TDS vẫn tăng hơn 3% lên mức 25.500 đồng/cp, tăng gần 120% trong giai đoạn 12 tháng qua. Cổ phiếu VCA giao dịch quanh 19.300 đồng/cp, tăng khoảng 3,7% so với phiên trước đó.