VnFinance
Thứ sáu, 22/10/2021, 09:35 AM

Techcombank: Lãi dự thu và nợ xấu tăng mạnh

Kết thúc 9 tháng đầu năm 2021, Techcombank ghi nhận mức lợi nhuận trước thuế tăng 60% so với cùng kỳ, đạt 17.098 tỷ đồng. Tuy nhiên, nợ xấu và lãi dự thu cũng tăng mạnh.

Nợ xấu tại Techcombank song hành cùng lợi nhuận

Theo BCTC hợp nhất quý 3/2021 vừa được công bố, nhờ giảm 43% chi phí dự phòng rủi ro tín dụng, xuống còn gần 589 tỷ đồng nên Ngân hàng TMCP Kỹ Thương Việt Nam (Techcombank, HOSE: TCB) báo lãi trước thuế quý 3 tăng 40% so với cùng kỳ, đạt hơn 5.562 tỷ đồng và lợi nhuận sau thuế hơn 4.432 tỷ đồng.

Lũy kế 9 tháng đầu năm, hầu hết các hoạt động kinh doanh của Techcombank đều tăng trưởng so với cùng kỳ nhưng không đồng nhất.

Cụ thể, hoạt động chính vẫn tăng trưởng so với cùng kỳ khi thu về 19.454 tỷ đồng thu nhập lãi thuần, tăng 46% so với cùng kỳ chủ yếu đến từ việc mở rộng cho vay các khách hàng. Các nguồn thu ngoài lãi cũng tăng mạnh như lãi từ dịch vụ tăng 28% lên hơn 4.279 tỷ đồng.

Hoạt động kinh doanh ngoại hối đem về khoản lãi 259 tỷ đồng trong khi cùng kỳ lỗ gần 12,7 tỷ đồng, chủ yếu nhờ giảm lỗ từ kinh doanh ngoại tệ giao ngay (-80%) và giảm lỗ từ các công cụ tài chính phái sinh tiền tệ (-48%).

Ở chiều ngược lại, một số nguồn thu sụt giảm so với cùng kỳ như lãi từ hoạt động mua bán chứng khoán kinh doanh sụt giảm 38% xuống còn 181 tỷ đồng; lãi từ hoạt động khác cũng giảm 21% chỉ còn 1.271 tỷ đồng.

Trong 9 tháng đầu năm, Techcombank chỉ giảm 9% chi phí dự phòng rủi ro tín dụng, trích 2.037 tỷ đồng. Do đó, lãi trước và sau thuế đều tăng 60% so với cùng kỳ, lần lượt đạt 17.098 tỷ đồng và đạt 13.715 tỷ đồng.

Song hành cùng lợi nhuận là nợ xấu tại Techcombank cũng tăng mạnh chỉ trong 9 tháng qua.

Cụ thể, tính đến 30/09/2021, nợ xấu nội bảng tăng 41% so với đầu năm, lên mức 1.829 tỷ đồng. Trong đó, nợ dưới tiêu chuẩn tăng mạnh nhất đến 74% lên mức 727 tỷ đồng; nợ nghi ngờ tăng 23% lên gần 659 tỷ đồng và nợ có khả năng mất vốn tăng 29% lên gần 443 tỷ đồng. Do đó, tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ vay tại Techcombank tăng từ 0,47% đầu năm lên 0,57%.

Thậm chí, nợ cần chú ý tại Techcombank còn tăng tới 66% so với đầu năm, lên hơn 2.998 tỷ đồng. Nợ dưới tiêu chuẩn và nợ cần chú ý tăng mạnh đã cho thấy khách hàng của Techcombank đang gặp khó khăn do dịch Covid-19 nên mới quá hạn trả nợ.

Do giảm chi phí dự phòng rủi ro tín dụng nên tỷ lệ bao phủ nợ xấu của Techcombank giảm từ mức 259% cuối quý 2 xuống còn 184%.

Nguồn: BCTC hợp nhất quý 3/2021.

Nợ xấu tại Techcombank qua các năm

Lãi dự thu "neo" cao 

Bên cạnh nợ xấu gia tăng, lãi dự thu tại Techcombank cũng tăng đáng kể. Cụ thể, các khoản lãi và phí phải thu tính đến 30/9/2021 tăng 20% so với đầu năm, lên mức gần 6.224 tỷ đồng và các khoản phải thu cũng tăng 50% lên hơn 24.883 tỷ đồng.

Các khoản phải thu tập trung ở việc tạm ứng mua sắm tài sản cố định và xây dựng cơ bản dở dang chiếm hơn 1.886 tỷ đồng; phải thu từ UPAS L/C (thứ tín dụng trả chậm có điều khoản trả ngay) chiếm gần 21.583 tỷ đồng, tăng 79% so với hồi đầu năm;…

Nguồn: BCTC hợp nhất quý 3/2021.

Lãi dự thu là khoản lãi ngân hàng dự kiến thu trong tương lai từ các tài sản sinh lời, trong đó bao gồm các sản phẩm cho vay. Dù ngân hàng chưa thu được tiền thật từ khoản này nhưng vẫn được ghi nhận vào báo cáo thu nhập và từ đó tính ra lợi nhuận. Đây là phương thức hạch toán bình thường trong kế toán ngân hàng và thực tế, lãi dự thu thường tăng theo tốc độ tăng trưởng tín dụng của ngân hàng.

Tuy nhiên, trong một số trường hợp, lãi dự thu không đơn thuần là các khoản lãi ngân hàng dự tính thu được trong tương lai mà chính là nợ xấu tiềm ẩn.

Điều này khiến lãi dự thu được quan tâm như một yếu tố khác bên cạnh nợ xấu để đánh giá chất lượng tài sản, hiệu quả kinh doanh của ngân hàng. Lãi dự thu càng lớn có thể tác động tới lợi nhuận của ngân hàng trong tương lai, khi giả sử một phần lãi dự thu trở thành nợ xấu không thể thu hồi được.

Có thể thấy, nhiều khoản lãi dự thu được “treo” trong thời gian khá dài, cho thấy rủi ro nợ xấu tiềm ẩn cũng như tính thực chất của lợi nhuận. Đối với Techcombank – một nhà băng có thu nhập chủ yếu đến từ tín dụng nhưng lãi dự thu lớn, nhà đầu tư cần phải cẩn trọng về chất lượng lợi nhuận khi lựa chọn đầu tư.

Liên quan đến việc xử lý nợ xấu và lãi dự thu, Cơ quan Thanh tra, giám sát ngân hàng, trong văn bản ban hành hồi tháng 5/2021, đã yêu cầu các tổ chức tín dụng thực hiện quyết liệt các biện pháp để thu hồi nợ xấu, nợ đã sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro; thực hiện dự thu lãi, thoái các khoản lãi dự thu theo đúng quy định, nghiêm túc thực hiện việc dự thu lãi đối với các khoản nợ được cơ cấu lại thời hạn trả nợ, miễn, giảm lãi và giữ nguyên nhóm nợ theo quy định tại Thông tư số 01/2020/TT-NHNN và các văn bản sửa đổi, bổ sung.

Nợ xấu và lãi dự thu tăng mạnh cho thấy chất lượng tín dụng của Techcombank đang đi xuống. Ngoài ra, nợ tiềm ẩn tại Techcombank cũng đang tăng đáng kể, ghi nhận gần 70.654 tỷ đồng, tăng 36% so với đầu năm.

Tính đến cuối quý 3/2021, tổng tài sản Techcombank tăng đến 23% so với đầu năm, đạt 541.635 tỷ đồng. Trong đó, tiền gửi tại NHNN giảm mạnh 67% xuống còn 3.395 tỷ đồng; tiền gửi tại các TCTD khác cao gấp 2,4 lần đạt 51.058 tỷ đồng; cấp tín dụng cho TCTD khác cao gấp 3,4 lần đạt 26.569 tỷ đồng. Đặc biệt, cho vay khách hàng tăng 16% đạt 321.042 tỷ đồng..

Về nguồn vốn kinh doanh, tiền gửi khách hàng tăng 14% so với đầu năm, đạt 316.376 tỷ đồng; phát hành giấy tờ có giá cũng tăng 21% , ghi nhận 34.002 tỷ đồng) chủ yếu là kỳ hạn từ 12 tháng đến 5 năm.


Để ngoại tệ không còn là trở ngại cho mỗi chuyến xuất ngoại
Để ngoại tệ không còn là trở ngại cho mỗi chuyến xuất ngoại

Với mạng lưới chi nhánh rộng khắp, chính sách tỷ giá cạnh tranh và công nghệ hiện đại, BIDV mang đến giải pháp giao dịch ngoại tệ hiệu quả, đáp ứng nhu cầu của khách hàng cá nhân cũng như doanh nghiệp.

Nam A Bank huy động vốn từ trái phiếu, trả lãi suất cao nhất 7%
Nam A Bank huy động vốn từ trái phiếu, trả lãi suất cao nhất 7%

Nam A Bank vừa huy động thành công hai lô trái phiếu NAB12501 và NAB12502 với tổng giá trị phát hành hơn 700 tỷ đồng.

Giá vàng vượt 121 triệu đồng sau động thái mới từ Tổng thống Mỹ
Giá vàng vượt 121 triệu đồng sau động thái mới từ Tổng thống Mỹ

Sau cuộc điện đàm giữa Tổng Bí thư Tô Lâm và Tổng thống Donald Trump, cho thấy tín hiệu tích cực về thuế quan cho Việt Nam, giá vàng trong nước nhanh chóng tăng mạnh vào phiên chiều nay.

Đưa hơn 500 triệu cổ phiếu VAB niêm yết trên sàn HOSE, VietABank lại chuẩn bị tăng vốn lên hơn 8.000 tỷ đồng
Đưa hơn 500 triệu cổ phiếu VAB niêm yết trên sàn HOSE, VietABank lại chuẩn bị tăng vốn lên hơn 8.000 tỷ đồng

Ngân hàng TMCP Việt Á (VietABank, UPCoM: VAB) sắp chuyển niêm yết sang HOSE và đẩy nhanh tăng vốn điều lệ lên hơn 8.000 tỷ đồng.

37 năm đồng hành - bùng nổ ưu đãi cùng VietinBank
37 năm đồng hành - bùng nổ ưu đãi cùng VietinBank

Nhân dịp kỷ niệm 37 năm thành lập, Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) triển khai chương trình khuyến mại lớn mang tên “37 năm đồng hành – Bùng nổ ưu đãi”...

Sacombank khởi động mùa hè rực rỡ với hàng loạt chương trình khuyến mại hấp dẫn
Sacombank khởi động mùa hè rực rỡ với hàng loạt chương trình khuyến mại hấp dẫn

Nhằm chào đón một mùa hè sôi động và tiếp thêm năng lượng tích cực cho khách hàng trong hành trình tài chính, Sacombank triển khai chuỗi chương trình khuyến mại...

Điểm tin ngân hàng ngày 3/7: Tín dụng năm 2025 có thể tăng 16,8%, vượt mục tiêu của NHNN
Điểm tin ngân hàng ngày 3/7: Tín dụng năm 2025 có thể tăng 16,8%, vượt mục tiêu của NHNN

Tín dụng năm 2025 có thể tăng 16,8%, vượt mục tiêu của Ngân hàng Nhà nước; Giảm lãi suất vay mua nhà xã hội cho người dưới 35 tuổi;...

Điểm tin ngân hàng ngày 1/7: Lãi suất ngân hàng có tín hiệu điều chỉnh tăng
Điểm tin ngân hàng ngày 1/7: Lãi suất ngân hàng có tín hiệu điều chỉnh tăng

Nhiều ngân hàng cơ cấu lại nhân sự cấp cao; Lãi suất ngân hàng có tín hiệu điều chỉnh tăng; Ngân hàng ngoại “hụt hơi” trên đường đua tăng trưởng…

Ngân hàng NCB liên tục tăng vốn nghìn tỷ đồng, mục tiêu tổng tài sản hơn 135.000 tỷ
Ngân hàng NCB liên tục tăng vốn nghìn tỷ đồng, mục tiêu tổng tài sản hơn 135.000 tỷ

Liên tục tăng vốn điều lệ lên gấp gần 3 lần chỉ trong vòng 3 năm, Ngân hàng NCB hướng tới sự phát triển bền vững, mở rộng quy mô hoạt động,...

Ngày đầu tháng 7, giá vàng tăng gần 1 triệu đồng
Ngày đầu tháng 7, giá vàng tăng gần 1 triệu đồng

Mở đầu tháng 7, giá vàng tăng mạnh 800.000 đồng/lượng, vượt 120 triệu đồng.

ACB vừa phát hành thành công 10.000 tỷ đồng từ hai lô trái phiếu
ACB vừa phát hành thành công 10.000 tỷ đồng từ hai lô trái phiếu

Chỉ trong hai ngày cuối tháng 6, ACB đã phát hành thành công hai lô trái phiếu trị giá 10.000 tỷ đồng, cho thấy động thái đẩy mạnh huy động vốn của ngân hàng.

Cơ hội trúng iPhone 16 Pro max & vàng 999.9 khi chuyển tiền quốc tế tại SHB
Cơ hội trúng iPhone 16 Pro max & vàng 999.9 khi chuyển tiền quốc tế tại SHB

Với mong muốn giúp khách hàng cá nhân trải nghiệm dịch vụ chuyển tiền quốc tế nhanh chóng, an toàn, đồng thời đón tài lộc vàng, từ ngày 01/07 đến 30/09/2025, Ngân hàng Sài Gòn...

Sacombank 4 năm liền dẫn đầu lĩnh vực ngoại hối và thị trường vốn
Sacombank 4 năm liền dẫn đầu lĩnh vực ngoại hối và thị trường vốn

Sacombank tiếp tục khẳng định vị thế hàng đầu trong lĩnh vực ngân hàng khi lần thứ 4 liên tiếp được Tạp chí tài chính quốc tế The Asset bình chọn là “Ngân hàng có...

Điểm tin ngân hàng ngày 30/6: Nhiều ngân hàng chuẩn bị trả cổ tức, thưởng cổ phiếu cho cổ đông
Điểm tin ngân hàng ngày 30/6: Nhiều ngân hàng chuẩn bị trả cổ tức, thưởng cổ phiếu cho cổ đông

Thị trường trái phiếu phục hồi mạnh trong tháng 5; Thị trường trái phiếu phục hồi mạnh trong tháng 5; Vietcombank công bố kết quả kinh doanh tích cực 6 tháng đầu năm; Tín dụng...

Phó Tổng Giám đốc VietinBank: Nghị quyết 68 là cầu nối quan trọng giữa ngân hàng và doanh nghiệp
Phó Tổng Giám đốc VietinBank: Nghị quyết 68 là cầu nối quan trọng giữa ngân hàng và doanh nghiệp

Bà Nguyễn Bảo Thanh Vân, Phó Tổng Giám đốc VietinBank nhấn mạnh: "Chúng tôi tin rằng, Nghị quyết 68 là cầu nối quan trọng giữa ngân hàng và doanh nghiệp, xây dựng mối quan hệ...

Tin tức ngân hàng nổi bật tuần qua: MB ra mắt giải pháp chi lương siêu tốc
Tin tức ngân hàng nổi bật tuần qua: MB ra mắt giải pháp chi lương siêu tốc

Nhiều ngân hàng đã có những động thái quan trọng nhằm mở rộng dịch vụ và thu hút khách hàng với hàng loạt diễn biến đáng chú ý liên quan đến hoạt động kinh doanh...

Điểm tin ngân hàng ngày 28/6: VietABank sắp niêm yết gần 540 triệu cổ phiếu trên sàn HOSE
Điểm tin ngân hàng ngày 28/6: VietABank sắp niêm yết gần 540 triệu cổ phiếu trên sàn HOSE

VPBank tài trợ 75 triệu USD cho Amata City Hạ Long; Người dân gửi hơn 400.000 tỷ đồng vào ngân hàng chỉ trong 3 tháng đầu năm; Tín dụng cho doanh nghiệp xuất khẩu tăng...

Vốn tín dụng là 'nhiên liệu' cho cỗ xe kinh tế tư nhân bứt tốc từ Nghị quyết 68
Vốn tín dụng là "nhiên liệu" cho cỗ xe kinh tế tư nhân bứt tốc từ Nghị quyết 68

Tại Tọa đàm “Phát huy vai trò của các ngân hàng thương mại trong thực hiện Nghị quyết 68” ngày 27/6, các chuyên gia đều thống nhất rằng: vốn tín dụng chính là “xăng” cho...

Sacombank đạt 2 giải thưởng VIE 10 và ESG 10 - khẳng định mục tiêu kinh doanh hiệu quả và phát triển bền vững
Sacombank đạt 2 giải thưởng VIE 10 và ESG 10 - khẳng định mục tiêu kinh doanh hiệu quả và phát triển bền vững

Sacombank vừa được vinh danh Top 10 Ngân hàng đổi mới sáng tạo và kinh doanh hiệu quả 2025 (VIE 10) và Top 10 Ngân hàng ESG Việt Nam Xanh 2025 (ESG 10) do Báo...

VnFinance
vnfinance.vn
VnFinance
VnFinance
VnFinance
VnFinance