Chi phí trả lãi tiền gửi tăng mạnh, khoản phải thu tăng gần 8.000 tỷ đồng tại LPBank đến từ đâu?

Các khoản phải thu tại LPBank tăng vọt gần 8.000 tỷ đồng

Tính đến cuối quý 2/2023, tổng tài sản của LPBank đạt hơn 350.000 tỷ đồng, tăng gần 6,9% so với hồi đầu năm. Dư nợ cho vay đạt gần 249.000 tỷ đồng, tăng 7,9%. Trong khi đó huy động vốn tăng 3,8% lên hơn 224.000 tỷ đồng.

Một điểm đáng chú ý trong báo cáo tài chính quý 2/2023 của LPBank là các khoản phải thu tăng cao nhưng phía ngân hàng lại không thuyết minh cụ thể về khoản phải thu này.

Theo đó, các khoản phải thu trong mục tài sản có khác của LPBank tính đến 30/6/2023 tăng gấp 4,6 lần so với đầu năm, từ 2.186 tỷ đồng tăng lên 10.131 tỷ đồng, tương đương tăng gần 8.000 tỷ đồng chỉ trong 6 tháng qua.

Các khoản phải thu của ngân hàng thường là các khoản nợ phát sinh từ hoạt động tín dụng được ghi nhận theo giá gốc và luôn được phản ánh theo giá gốc trong thời gian tiếp theo. Trong chính sách kế toàn của các ngân hàng, các khoản nợ phải thu khác này thường được xem xét trích lập theo tuổi nợ quá hạn hoặc theo dự kiến tổn thất có thể xảy ra trong trường hợp tổ chức kinh tế phá sản, làm thủ tục giải thể; người nợ mất tích hoặc phải thi hành án...

Bên cạnh đó, khoản lãi và phí phải thu tại LPBank có xu hướng giảm nhẹ 4% so với đầu năm, từ 4.149 tỷ đồng xuống còn 3.996 tỷ đồng.

Tình hình nợ xấu tại LPBank trong nửa đầu năm 2023 thực sự là điểm tối. Cụ thể, tính đến 30/6/2023, nợ xấu tăng tới 65% so với đầu năm, từ 3.427 tỷ đồng lên 5.656 tỷ đồng do ghi nhận tăng ở cả ba nhóm nợ (nợ nhóm 3 tăng 49% lên hơn 1.598 tỷ đồng; nợ nhóm 4 tăng 61% lên gần 1.620 tỷ đồng và nợ nhóm 5 tăng tới 80% lên mức 2.438 tỷ đồng).

Do đó, kéo tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay khách hàng tăng từ 1,46% hồi đầu năm  lên mức 2,23%. Tỷ lệ bao phủ nợ xấu giảm từ 142% xuống 78,5%.

Chi phí trả lãi tiền gửi có xu hướng tăng mạnh

Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2/2023 tại LPBank cho thấy lợi nhuận trước thuế trong kỳ đạt 880,4 tỷ đồng, giảm 50,9% so với cùng kỳ năm trước. Lợi nhuận lũy kế 6 tháng đầu năm 2023 của LPBank giảm 31,8% so với cùng kỳ, còn 2.446 tỷ đồng.

Trong 6 tháng đầu năm 2023, tổng thu nhập hoạt động của LPBank đạt 6.192 tỷ đồng, giảm 13,5% so với cùng kỳ năm trước. Trong khi đó, chi phí hoạt động của nhà băng cũng tăng 13% lên 2.824 tỷ đồng. Do đó, lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh của LPBank sụt giảm gần 30%, rớt xuống còn 3.196 tỷ đồng.

Trong đó, yếu tố lớn nhất khiến thu nhập hoạt động của LPBank đi xuống là sự sụt giảm trong thu nhập lãi thuần - nguồn thu chính của ngân hàng. 6 tháng đầu năm, thu nhập lãi thuần của nhà băng giảm gần 12% so với cùng kỳ, thu về  hơn 5.224 tỷ đồng. Nguyên nhân chính khiến thu nhập lãi thuần của LPBank giảm là chi phí lãi và các chi phí tương tự tăng mạnh.

Cụ thể, 6 tháng đầu năm 2023, thu nhập lãi và các khoản tương tự của LPBank tăng 31% so với cùng kỳ, đạt 15.570 tỷ đồng. Tuy nhiên, chi phí lãi và các chi phí tương tự tăng tới 74%, lên mức hơn 10.345 tỷ đồng. Trong đó, chi phí trả lãi tiền gửi đã chiếm tới 80% tổng chi phí lãi và các khoản chi phí tương tự, ghi nhận hơn 8.288 tỷ đồng, tăng tới 85% so với cùng kỳ.

Theo giải trình của LPB, tình hình kinh tế thế giới và trong nước có nhiều biến động, do đó đã tác động đến hoạt động kinh doanh của nhiều cá nhân và doanh nghiệp thuộc các lĩnh vực kinh tế trong đó có ngành ngân hàng.

LPBank cho biết, thực hiện theo chủ trương của Ngân hàng Nhà nước, từ đầu năm đến nay Ngân hàng đã triển khai các chính sách, gói hỗ trợ lãi suất cho vay và giảm phí, lệ phí cho khách hàng. Trong bối cảnh lãi suất đầu vào huy động tăng cao nên ảnh hưởng một phần đến biên lãi ròng (NIM). Do vậy, thu nhập lãi của Ngân hàng giảm so với cùng kỳ năm ngoái. Tuy nhiên trong thời gian tới, Ngân hàng vẫn luôn theo sát diễn biến thị trường để linh hoạt trong chính sách lãi suất, đảm bảo đúng định hướng của Ngân hàng Nhà nước và vẫn ổn định hoạt động kinh doanh.

Năm 2023, LPBank đặt mục tiêu lợi nhuận trước thuế đạt 6.000 tỷ đồng, tăng 310 tỷ đồng so với năm 2022, tương đương tỷ lệ tăng 5,4%. Như vậy so với kế hoạch, Ngân hàng đã thực hiện được 41% mục tiêu lợi nhuận sau nửa chặng đường.

Vừa qua, LPBank thông báo về ngày chốt danh sách cổ đông để chi trả cổ tức năm 2022 bằng cổ phiếu với tỷ lệ 19% và phát hành ra công chúng 5.000 tỷ đồng cho cổ đông hiện hữu, nâng vốn điều lệ lên 25.576 tỷ đồng.

Cụ thể, LPBank sẽ chốt danh sách cổ đông vào ngày 23/8/2023 để phát hành hơn 328,5 triệu cổ phiếu trả cổ tức với tỷ lệ 19% (cổ đông sở hữu 100 cổ phiếu được nhận 19 cổ phiếu). Sau khi hoàn thành việc phát hành cổ phiếu, ngân hàng sẽ tăng vốn điều lệ thêm 3.285 tỷ đồng.

Ngân hàng cũng dự kiến tăng thêm 5.000 tỷ đồng vốn điều lệ thông qua việc phát hành thêm cổ phiếu cho cổ đông hiện hữu đã được ĐHĐCĐ thường niên 2023 thông qua và đã được Ngân hàng Nhà nước, Ủy ban Chứng khoán Nhà nước chấp thuận. Vốn điều lệ dự kiến của LPBank sau khi hoàn thành việc phát hành trên sẽ tăng từ 17.291 lên 25.576 tỷ đồng.

Ngoài ra, đại hội cổ đông của LPBank còn thông qua phương án chào bán riêng lẻ cho nhà đầu tư nước ngoài (300 triệu cp) và phát hành theo chương trình lựa chọn cho người lao động  - ESOP (10 triệu cp), nâng vốn điều lệ của ngân hàng lên 28.676 tỷ đồng.

Ngân hàng cũng dự kiến chi trả cổ tức tỷ lệ 19% bằng cổ phiếu từ cho lợi nhuận để lại năm 2022 và 12% cho năm 2023.